据不完全统计，近3年内全国金融系统共发生票据诈骗案450余起，涉及金额约为20亿元——警惕票据诈骗

第15版(法律与生活)
专栏：新视角

　　据不完全统计，近3年内全国金融系统共发生票据诈骗案450余起，涉及金额约为20亿元——
警惕票据诈骗
卢东华
　　银行承兑汇票是企业传统的融资方式，2003年前3个季度，企业利用票据融资就达1万亿元之多。随着这种融资方式的广泛使用，不法分子利用其诈骗也呈上升趋势，据不完全统计，近3年内全国金融系统共发生票据诈骗案450余起，涉及金额约为20亿元，票据诈骗已严重危害着银行和企业的资金安全。
　　当前，利用银行承兑汇票诈骗有三大特点：一是诈骗范围呈扩大趋势。近几年来，有关资料显示，无论是经济发达地区还是欠发达地区，均有承兑汇票诈骗行为存在，越是经济发达地区，伪造、变造假银行承兑汇票发生的案件就越多；
　　二是诈骗金额越来越大。承兑汇票诈骗涉案金额由几万元发展到几十万元、上百万元甚至上千万元；
　　三是诈骗呈团伙化。犯罪分子为了蒙混过关，进行内外勾结、串通诈骗。为闯过银行查询关，甚至与银行结算人员串通一气，有组织有计划地实施诈骗，致使承兑汇票诈骗案件屡屡发生，难以防范。
　　从已经发现的票据诈骗手段看，当前不法分子实施票据诈骗主要有两大方式：
　　其一，伪造票据。不法分子模拟票据的样式，利用现代化的工具和手段，伪造银行票据凭证或经银行承兑的商业票据以及出票人签章骗取单位存款，或通过套取、伪造开户单位预留银行印鉴，骗取银行汇票或转账支票。
　　比如今年9月，内陆某市一家商业银行受理了沿海某市商业银行委托办理的一笔银行承兑汇票查询业务。该承兑汇票的出票单位是一家大型企业，收款单位是一家建设开发有限责任公司，票据金额为645万元。经查询，出票单位并未签发该笔银行承兑汇票，也无经办人。此后，进一步进行认真验证、鉴别，发现疑点重重。据此，该承兑汇票被确认是假票。该行及时通过电子汇划系统明确答复不予承兑。由于该银行的工作认真细致，保护了客户的利益，避免了银行资产的损失。
　　其二，变造票据。主要以变更汇票金额的方式最为常见，多是将汇票金额由小变大，以加零法和改写法为作案手段。