信息技术趋势与对策（１０）防范计算机犯罪筑起高技术屏障

【英国《金融时报》４月８日文章】题：高技术侦探旨在破获计算机金融舞
弊
今天的全球化金融系统利用计算机网络在世界范围内转移资金，大多数公司
把财务记录储存在计算机内。因此，信息技术已经成为侦破金融舞弊案件的有力
手段。
司法计算机技术
人们给这门相对来说还很新的学科取名为司法计算机技术，其内容是获得储
存在计算机里的信息，并进行分析，它可能成为刑事调查活动的组成部分。
利用计算机进行舞弊的人可分为许多类，其中既有伪造雇员记录并把公司资
金汇入假帐户的财务管理人员，也有设法窃取公司财务记录的电脑黑客。因特网
日益广泛的应用使其他许多机构成为计算机舞弊的受害者，其原因无外乎是雇员
利用因特网转移资金，或是外部人员非法进入公司的计算机系统。
大多数公司利用口令和防火墙──即设在公司计算机系统与外部世界之间的电
子过滤装置──来降低风险，但是舞弊者的手段正在变得日益高强。
英国的计算机司法调查公司的董事蒂姆·艾伦说：“当人们使用计算机舞弊
时，他们会留下蛛丝马迹。”
微软公司信息安全主管霍华德·施密特说：“许多人认为，他们按动计算机
上的删除键或是对硬盘重新格式化就能消灭所有的信息。其实并非如此。”
可以利用若干程序恢复被删除的数据、甚至还有那些没有保存在个人计算机
里的文件。计算机司法调查公司研制了世界各地司法计算机侦探所使用的技术。
该公司董事彼得·维尔雷克说：“舞弊者在个人计算机上伪造一组假发票，在不
保存文件的情况下把它们打印出来。但他意想不到的是，计算机已经产生了一个
临时性文件，我们可以把它恢复。”
防舞弊技术层出不穷
计算机司法调查公司已经研制了一种磁盘成像技术，它能完全地复制光盘上
的数据，并且不对原来的数据产生任何影响。这种名为“优先权”的软件可以用
来找到隐藏、删除、口令保护或加密的数据。
新的视觉智能分析系统已经改变了调查信息技术舞弊案的手段。英国ｉ２公
司总经理迈克·亨特说：“传统的分析数据的方法是使用一个分析图表，但在有
些情况下图表的长度会超过２０英尺。”
不过ｉ２公司已经开发了一种名为“分析员笔记本”的高级数据库，并已被
包括全英警察部队、国际刑警组织、欧洲警察局以及美国联邦调查局等世界各地
的许多机构所使用。通过建立联络以及图表显示，该数据库使得包括电子表格、
照片和文件在内的复杂信息的分析和显示变得更为容易。
新出现的技术还可以使信息技术舞弊案的侦探们工作起来更加轻松。会计事
务集团安达信公司负责舞弊案调查服务的高级经理安德鲁·杜兰特对于成像技术
的潜力满怀热情。他说：“在光学字符识别软件得到改善之后，我们将能直接把
文件扫描到个人计算机中，而不再需要用手工输入。这将节约大量时间。”
他说，语音识别技术也将助人一臂之力，尽管现有的技术还不够完善。
另一个很有前途的领域是神经计算机技术。这种技术所采用的计算机程序工
作起来更像人脑，并且具有自学能力。英国的神经技术公司的市场总管彼得·巴
克森戴尔说，这种技术有助于分析行为类型。
这家公司正与一家商业银行联合开展一个长期项目，以期研制一种十分先进
的防止金融舞弊的计算机系统。该系统将能监视雇员正常的行为类型，例如他（
或她）在正常情况下所打开的文件或者通常把数据传往的目的地。如果雇员的行
为出现异常，系统将会报警。
但是单凭技术将永远无法根除信息技术舞弊活动。
微软公司的施密特说：“我们现在需要有新一代的警官和侦探，他们应该持
有计算机专业的学位，而不是法律学位。这是我们能够在技术上跟上信息技术舞
弊者的唯一方法。”