电子货币：有利有弊

【台湾《工商时报》２月８日文章】题：电子货币的新世界原编者按资讯科技的进步，改变了人类的生活习惯，一场金融革命正蠢蠢欲动，电子货币的盛行颠覆了金钱交易模式，而在网路上购物、付款的作法，又让产业生态完全重组。
想像一下你身上有一张塑胶卡片，拿着它可以上便利商店买一份报纸，可以到速食店买一个汉堡，打电话当然也可以。遨游于Ｉｎｔｅｒｎｅｔ时，也可以用它来线上购物。卡片上的钱用光了，可以将其丢弃，再用真钱买一张。或者拿到一部特殊的设备刷一下，将你银行帐户的余额拨一点下来。有一点像现在大家使用的电话卡，但不仅止于打电话。又有点像信用卡，但免除签字、帐单、付款麻烦。这就是逐渐造成金融革命的电子货币。
随着ＩＣ卡技术的成熟，很多的资讯厂商、信用卡公司、甚至银行开始发展这种塑胶货币。卡片上预存的金额取代了我们皮包内的现金，除了携带方便之外，购物时也省去付钱找零的麻烦。卡片的使用场所也可以因需要设定一些限制，例如小孩子的零用钱卡片只准用在文具行或书店，公司的出差卡片只准用在旅馆、餐厅和交通工具上。卡片的发行者因预收现金关系，可以有丰厚的利息收益。商店也省却准备零钱的麻烦，并且免除店存现金的困扰。但毕竟还是与现金不同，使用亦有其限制，例如不能随意从中借一些钱给同事；没有刷卡设备的商店就不能使用；卡片一旦毁损内存的金额就泡汤了。与信用卡亦有区别，信用卡遗失尚可挂失止付，损失不大。但电子货币一旦遗失，可能金额就要不回来了。
有些网路科技的先驱者甚至将电子货币的观念用在线上购物的付款上。经过登记注册后，网路族可以从银行的帐户拨一部分金额下载到个人电脑上，一旦看到精采的线上购物站台，便可用个人电脑上的“电子钱包”来付款。用完了再下载若干。这种电子货币没有卡片，金额以特殊的方式存在磁碟中。消费者必须确保个人电脑一切正常，否则一出状况，磁碟毁损，钱就不见了。这种做法税捐机关相当伤脑筋，既无发票，也不知道商店做了多少生意，想要课税可就难了。
其实，电子货币所引出的问题相当多，譬如谁有资格发行电子货币？发行量要如何控制？要立什么样的法律来管理电子货币的发行和使用？税的问题要如何处理？电子货币的标准如何订定？跨国消费允许吗？消费者的权益如何确保？安全问题完全克服了吗？会不会出现假造的电子货币？有没有人会利用这项科技洗钱？传统银行的角色要如何转变？支票跟交换制度会不会消失？这些问题都有待探讨与克服。但以资讯网路科技的迅速发展来看，这股潮流恐将难以抑遏，就像有些人说的：“精灵都从瓶子跑出来了，又如何叫他们回去？”